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Anscheinend wird die in der ErrorDocument-Direktive genannte Datei weitergeleitet; man muss wohl auch diese noch von der Weiterleitung ausschließen:
# don't apply the rules if you're already in the mobile directory, infintine loop
RewriteCond %{REQUEST_URI} !^/m/.*$
# only existent files / directories
RewriteCond %{REQUEST_FILENAME} -f [OR]
RewriteCond %{REQUEST_FILENAME} -d
# exclude error file
RewriteCond %{REQUEST_URI} !^/404\.htm$
# ...